יש לי כסף אבל אין לי פנסיה
"קונדיטוריית הפרישה"
תמיד חשבתי, ידעתי "גברים מכונה נחותה" לפחות מול נשים, ישנם רגעים קסומים בהם אני יכול להביט בהתנהלות הנשית, הגמישות, היכולת לבצע כמה משימות בזמן אחד, אחד מהרגעים נראה כמו מופע "קסם האפייה", הנשים לוקחות חומרי גלם זמינים, מניחות אותם על שולחן העבודה ואז מתחיל המחול "קסם המאפה" פתאום נדמה לי שברגעים אלה הן הופכות "למקובלות המטבח" סודות רוקחות "מרחפות" כמרי פופינס תוך כדי שכלי המטבח שרים למרותה וכלי או חומר לא יעז להמרות את פיה והן כמנצחות ופתאום בכל מקום מתפשט לו ריח הבית ריחות קסומים והם ממגנטים אליהם את כל הרעבים. יום אחד החלטתי גם אני יכול אז את כל חומרי הגלם סידרתי והתחלתי בתנועות בידיים והנה חלפה לה שעה ושעתיים וריח הקסם המאפה לא הגיע ומה לי נותר לעשות? לגשת לקונדיטוריה של שוש.
כנראה שאני לא אכתוב מתכונים, "מטבח הפרישה" דומה "לקסם האפייה" ישנם מי שזכו בחמרי גלם פשוטים פנסיה ממקור אחד, וישנן מי שהגיעו "למטבח" הפרישה" עם חומרי גלם מגוונים ומורכבים, אנסה להיות "הקוסמת במטבח הפרישה" ויחד אתכם נסלול דרכים, נרקח קסמים בדרך לתזרים מזומנים.
יש לי כסף אבל אין לי פנסיה: עובדים רבים מגיעים לפרישה כאשר "אספו" לאורך שנים "שקי מזומנים" שכירם כעצמאים שכירים אלו שלא האמינו באיש מה יקרה אם.., אין על מי לסמוך, עדיף שאמשוך כשיגיע היום אדאג אני "בטוח" שאדע לדאוג לעצמי. ועצמאים? כי הם פשוט עצמאים.
מטרת המאמר: אינה לרדת לרזולוציות להניח את הלבנים הקטנות בסלילת כל דרך אלא להראות ולשים לפתחכם את האפשרויות לסלילת הדרכים.
מכינים את השטח: לפני הכרת הדרכים וסלילת הדרכים תהיו חייבים להביא לשולחן את חומרי הגלם הנכונים "למטבח הפרישה" דוגמת: ניתוח הצרכים, ניהול סיכונים, המאמץ והמוכנות להשקיע בדרך לתשואה, הדרכים דומות לכולם היעדים שונים, ניתוח הצרכים יכלול תזרים מזומנים שוטף כמה אנחנו צריכים בכל חודש למימון עלות חיינו, הוצאות חד פעמיות שניתן לכמת דוגמת החלפת כלי רכב, טיול, עזרה
כמה מתכונים והדרכים לסלילת תזרים מזומנים בפרישה:
1. דרך ההון : הדרך הנזילה ניהול תזרים באמצעות שוק ההון אחת מהמלאכות המורכבות, המאתגרות מצד אחד אפשר לחשוב כי כמות המזומנים היא עושר וכל מה שנותר לעשות הוא לרכוש נכסים בשוק ההון, המציאות מדובר בעושר מדומה ומדובר בכספים "קדושים" הכספים המנוהלים הם קרן הפנסיה המשפחתית והם מיועדים לשרת תזרים מזומנים, חלומות, עזרה לאהובים ועוד. דמו כלי חרס עתיק בשנים ממנו אנו שותים-תזרים מזומנים- תקפידו שלא תהיי "דליפת מזומנים" דרך ההון תפתח בפניכם אפשרויות ניהול רבות וגמישות כל האפשרויות הכלים הפיננסים עומדים לבחירתכם, אפשרויות כמעט אינסופיות של סוגי מניות, דיבידנד , אגרות חוב, מגוון רחב של פיקדונות, מגוון רחב של פיקדונות מובנים, דרך ההון מאפשרת לכם לנהל את תזרים המזומנים בפוליסות לחיסכון בחברות הביטוח להם יתרון עצום בניהול תזרים מזומנים.
יתרונות: הון , נזיל, גמישות, שליטה בתזרים המזומנים.
חסרונות: דרך ההון דורשת משמעת מחויבות לדרך, ישנם "פיתויים" רבים בהתנהלות בדרך ההון כל סטייה עלולה לחשוף את ניהול התיק להפסדים מיותרים, בקרה מתמדת מעקב שוטף.
מיסוי : 25% רווח ריאלי קיזוז רווחים מול הפסדים בשנת המס וקיזוז הפסדים מועברים בשנות המס ניהול נכון של משטר תכנון המס יגדיל את תשואת תיק ההשקעות. בחירה בדרך ההון הביטי המיסוי בדומה למלאכת אריגה ידנית שטיח, חומרי הגלם נתונים לכולם התוצאה? אישית בכפוף לניסיון, כישרון האורג. פוליסות החיסכון מציעות יתרון מיסוי דוגמא החל בהטבה בניכוי מהרווחים ועד יכולת קיזוז הפסדים מול רווחים ורווחים מול הפסדים.
2. דרך הנדל"ן: דרך הנדל"ן תציע לכם אפשרויות רבות ומגוונות. בניגוד למה שחושבים מדובר בדרך המציעה לכם אינסוף אפשרויות יצירתיות החל מרכישת דירה למגורים בין אם באזורי המרכז ובין אם בפיזור גדול יותר באזורים הקרואים פריפריה נתיב נוסף בדרך הנדל"ן מסחרי נתיב זה מתפצל למספר נתיבי משנה משרדים, חנויות, שטח מסחרי וגם בנתיב זה תוכלו למצוא אין סוף אפשרויות גמולות במיקום הנכסים. ככל שתשקיעו יותר במחקר תזכו לגלות שתוכלו לקבל תשואות נטו נאות.
יתרונות: נכסים מניבים, מעבר הון לדורות הבאים, מחקר מעמיק יוביל אתכם לרכישה באזורים שבהם צפוי השבחה הונית של הנכסים במקביל לתזרים השוטף שכירות.
חסרונות: אחזקה, ניהול, נדל"ן מסחרי מחייב דיווח לרשויות המס, כאן דווקא מה שנראה חיסרון בניהול נכון יהפוך יתרון.
מיסוי: דרך המס תלויה בנתיב שתבחרו, מגורים, מסחרי או שילוב ביניהם שכר דירה למגורים ייתן לכם מספר אפשרויות לבחירת נתיב המס למעט מסלול הפטור שכר דירה למגורים נכון לשנת 2017 5,010 ש"ח לחודש, עצה אחת לי אליכם מיסוי שכר הדירה למגורים מציע מגוון רחב של אפשרויות במקרים רבים ניתן גם לשלב מספר מסלולים ולהותיר הוצאות. נכסים מסחריים כפופים למס הכנסה בכפוף לשיעורי המס השולי שיעורי ונקודות הזיכוי המגיעות מייצרות מרחב גדול מאוד לתכנוני מס.
3. דרך הפנסיה: אף פעם לא מאוחר, דרך הפנסיה תציע למי מכם שירצה כבר מגיל 60 להפקיד סכום פנסיה אינה מחויבת שתהיי נחסכת לאורך שנים ארוכות, השנים האחרונות אופיינו ברפורמות אדירות חלקם יצרו מצב שבו פנסיה אינה זכויות לאורך שנים אלא צבירה של סכומים כספיים בין אם לאורך שנים בין אם הפקדות חד פעמיות המחולקות בכפוף למקדם הקצבה הקובע את שיעור הפנסיה אותה נקבל. לצורך הדוגמא הפקדה של זכר בקרן פנסיה 500,000 ש"ח תזכה אותו בקצבה החל מגיל 60 2,220 ש"ח ברוטו או בגיל 67 2,485 ש"ח
יתרונות: העברת האחריות, נוחות, מסלולי תשלום מגוונים, מסלולי שאירים מגוונים
חסרונות: לא כל מה שנוח טוב!, מינון נכון, אין חרטה ברגע שמתחילים לקבל קצבה, אין הצמדה, בעת ההפקדה ומשיכת הקצבה אנחנו נפרדים מהסכומים בכפוף למסלול השאירים שבחרנו. לרוב מכפיל הרווח הכדאיות המימונית תשולם לאחר כ 20 שנה.
מיסוי: הפקדה של סכומים עליהם לא היינו זכאים לקבל הטבת מס קצבה מוכרת פטורה מכל תשלום מס ואינה מצטרפת לכל הכנסה חייבת במס אחרת שיש למקבל הקצבה.
4. דרך האג"ח: קרנות הפנסיה מחזיקות במרבית הכספים המנוהלים אגרות חוב, דרך אגרות החוב מתפצלת למספר נתיבים אגרות חוב סחירות ושאינם סחירות אגרות חוב מדינה חברות אגרות חוב ללא הצמדה למדד אגרות חוב צמודות למדד, משך זמן אגרות החוב, דרך האג"ח סוללת בעבורכם את היכולת להקים תיק נזיל מניב המעניק תזרים בכפוף לזמני חלוקת הריבית של אגרות החוב אותם אתם מחזיקים.
יתרונות: נזילות, יכולת הגבה לתנאי השוק המשתנים, פיזור רחב מאוד בין סוגי אגרות החוב, בחירה נכונה של אגרות החוב לצד תזרים הריבית יכול להיות בנוסף רווח הון מהשקעה באגרות החוב.
חסרונות: אגרת חוב היא הנפקת חוב של חברה, חברה חשופה לתנודתיות סיכונים עסקיים, כל זאת מכתיבים את היכולות של החברות לפרוע חובות לאורך זמן, השקעה באגרות חוב צפויה לתנודתיות
מיסוי: 15% על הריבית הנומינאלית 25% ריבית ריאלית קיזוז רווחים מול הפסדים בשנת המס וקיזוז הפסדים מועברים בשנות המס ניהול נכון של משטר תכנון המס יגדיל את תשואת תיק ההשקעות.
5. דרך מעורבת: אפשר לשלב בין כל הדרכים או חלק מהם שפורטו. עליכם למצוא את התמהיל הנכון לכם בין כל אפשרויות, הון, נדל"ן, פנסיה, אג"ח מציאת המינון הנכון בין האפשרויות אותם בחרתם יאפשר לכם לשמור על נזילות מחד ומאידך לשרת את מטרת תזרים המזומנים.
יתרונות: גמישות מחשבתית, שמירה על רמת נזילות רצויה, מקסום התשואה
חסרונות: ניהול, תפעול, דיווח לרשויות המיסים.
סיכום: אם אתם מחפשים את הדרך האופטימאלית הכי נכונה אל תחפשו, לא חשוב מה תבחרו תתמידו תחקרו תבדקו תלמדו מניסיון עשרות שנים הבנתי כי הצלחה אינה תלויה בדרך אלא בגישה אם אתם נאמנים מוכנים לעשות תראו תוצאות.
בהצלחה,
רן חובב, מומחה למיסוי ולפרישה ©
המקצוע שלי הוא הטוב ביותר בעולם. בזכותה של אשתי אני מה שאני.
הנתונים הינם למועד כתיבת המאמר. המידע כולל הערכות ואומדנים שמטבע הדברים אפשר ויתבררו כחסרים/בלתי מעודכנים. אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ, המידע המוצג הוא לידיעה בלבד, ולא מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. הכותב לא אחראי לכל נזק, אובדן, הפסד או הוצאה מכל סוג שהוא, לרבות ישיר ו/או עקיף, שייגרמו למי שמסתמך על האמור במסמך זה, כולו או חלקו, ככל שייגרמו, ולא מתחייב כי שימוש במידע הכלול במסמך זה עשוי ליצור רווחים בידיה עושה בו שימוש. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו – עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית.
קרדיט תמונות:
KEKO64
Free digital photo